유산 상속 재산세 계산은 사전에 정확히 파악해야 손해 없이 상속 가능
공제 혜택부터 세율 구조까지 꼼꼼히 따져야 억대 세금 막을 수 있어요
아버지가 돌아가시고 유산 정리를 하려는데 상속세는 알겠는데 재산세까지 따로 낸다니 너무 복잡하더라고요. 실제로 계산해보니 억 단위로 세금 차이가 나서 깜짝 놀랐어요
✅ 사례소개 : 억대 재산세 줄인 비결
아버지께서 돌아가시고 부동산과 예금 등 12억 정도 유산이 있었는데, 처음에는 단순히 상속세만 계산했어요
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그런데 알고 보니 재산세도 따로 발생하더라고요. 다행히 공제 항목과 가산세 유예 같은 제도를 알아서 적용했더니, 무려 5천만 원 이상 줄였어요. Tip: 세무사 상담은 빠를수록 좋아요!
✅ 유산 상속 재산세 계산 기준
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일반적으로 유산을 받으면 '상속세'를 먼저 떠올리지만, 해당 재산이 부동산이라면 이후에도 재산세가 매년 발생합니다.
- 상속세는 일시적으로 유산을 받을 때 한 번 과세
- 재산세는 매년 6월 1일 기준으로 부동산 보유자에게 과세
즉, 상속받은 부동산이 있다면 재산세도 자동 납세자가 되므로, 상속 이후 세금 계산까지 모두 따져봐야 해요.
✅ 공제 항목과 절세 포인트
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상속세와 재산세는 각자 다른 세금이지만, 계산 시 다음과 같은 절세 요소를 활용하면 유리해요.
절세에 유리한 주요 공제 항목 정리
| 세금 종류 | 공제 항목 | 비고 |
|---|---|---|
| 상속세 | 일괄공제(5억), 배우자공제, 금융재산상속공제 | 종합합산 과세 적용 |
| 재산세 | 1세대 1주택자 공제, 공시가격 기준 세율 우대 | 지방세법 적용 |
Tip: 재산세는 '공시가격'에 따라 달라지므로, 감정평가를 통해 낮춰보는 것도 방법이에요.
✅ 실제 사례로 보는 계산 방식
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예를 들어, 공시가격이 7억 원인 아파트를 상속받았다면 다음과 같은 방식으로 재산세가 계산돼요.
- 재산세 과세표준 = 공시가격 × 60% (공정시장가액비율)
- 7억 × 60% = 4억2천만 원
- 재산세 세율 = 0.1%~0.4% 구간적용 → 약 1백만 원 내외
유의사항: 공시지가가 오를수록 매년 재산세 부담도 커지니, 장기 보유 계획이라면 미리 절세 전략 세워야 해요.
정확한 계산은 국세청 홈택스(hometax.go.kr)에서 모의계산기를 이용해 보세요.
✅ 자주 묻는 질문(FAQ)
Q. 유산으로 부동산을 받으면 재산세를 바로 내야 하나요?
A. 상속이 확정되면 다음 재산세 부과 기준일인 6월 1일부터는 상속인이 납세 의무자가 돼요. 그 전까지 소유권 이전 안 해도 실제 보유자 기준으로 부과되니 주의하세요.
상속 등기 준비 서류, 하나라도 빠지면 접수 안 됩니다!
상속 신고 기한 언제까지? 이 날 지나면 세금폭탄 맞아요!
자녀 상속세 기본공제 기준 : 자녀가 상속받으면 상속세는 얼마?
Q. 상속세 낸 재산인데 재산세까지 내는 건 이중과세 아닌가요?
A. 이중과세는 아니에요. 상속세는 자산 이전에 대한 세금이고, 재산세는 보유에 대한 지방세로 매년 부과되는 구조라 각각 독립된 과세에요.
Q. 공동상속일 경우 재산세는 어떻게 나누나요?
A. 부동산을 공동 명의로 상속했다면 각 지분만큼 재산세도 나눠서 계산돼요. 지분이 다르면 각자 세금도 달라지니 공유비율 확인은 꼭 필요해요.
✅ 핵심요약
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유산 상속 시 재산세는 상속세와 별도로 매년 부과돼요. 부동산이 포함되면 공시가격, 지분비율, 공제 항목 등을 꼼꼼히 따져야 손해 없이 절세 가능해요.
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